L’objectif est clair : garantir la viabilité financière d’un système sous pression (on passera de trois travailleurs par retraité aujourd'hui à deux en 2070) tout en renforçant le lien entre travail effectif et montant de la pension.
Voici les points clés qui impacteront le secteur privé et les indépendants dès janvier 2027.
- L’harmonisation de l’année de carrière (156 jours)
C’est un changement majeur de paradigme. Jusqu’ici, 104 jours de travail suffisaient pour valider une année de pension. Dès 2027, il faudra prester 156 jours par an (l’équivalent d’un mi-temps) pour qu’une année compte dans le calcul. Cette mesure vise à aligner le régime des salariés sur celui des indépendants, qui devaient déjà justifier de deux trimestres de cotisations pour valider une année.
Bon à savoir : Un « pot de 5 jours » de tolérance sur l’ensemble de la carrière est prévu pour les fins de parcours un peu justes.
- Le nouveau système de Bonus/Malus
Le gouvernement veut inciter à prolonger l’activité au-delà de l’âge légal (66 ans actuellement, 67 ans en 2030) :
- Bonus Pension : Travailler une année supplémentaire rapportera une majoration de la pension : +5% pour les nés après 1973, +4% (1963-1972) et +2% (avant 1963).
- Malus Pension : À l'inverse, une retraite anticipée sans avoir totalisé 35 années de travail effectif (min. 156 j/an) entraînera une réduction de la pension : -5% par an d’anticipation pour les nés après 1975, -4% (1966-1974) et -2% (1961-1965).
- Limitation des « périodes assimilées »
Le poids des périodes non travaillées (chômage, RCC, fin de carrière) dans le calcul de la pension sera progressivement plafonné. Ce plafond passera de 40% de la carrière pour les nés en 1961 à seulement 20% pour ceux nés en 1968 et après. Le but est de valoriser le travail effectif plutôt que le statut.
- Retraite anticipée : de nouvelles options
Si les conditions classiques (60 ans/44 ans de carrière ou 63 ans/42 ans) restent, une nouvelle porte s'ouvre : dès 2027, il sera possible de partir à 60 ans avec 42 ans de carrière, à condition d'avoir travaillé au moins 234 jours par an (un trois-quarts temps) durant ces années.
- Carrières mixtes : une bonne nouvelle
Pour les entrepreneurs ayant eu un début de carrière dans le public, la réforme facilite l'accès à la pension minimum. Désormais, les années prestées comme fonctionnaire statutaire seront comptabilisées pour atteindre les 30 années requises dans le calcul de la pension minimum globale.
- Pas encore d’influence en 2026
Si vous partez à la retraite en 2026, vous ne tombez pas encore sous le régime de cette nouvelle réforme .Et ce sera encore le cas plus tard si vous remplissiez déjà avant 2027 les conditions pour une retraite anticipée.
- L’âge légal du départ va changer
Attention, ce n’est pas une conséquence de cette réforme. C’était prévu dès 2014. Rien de neuf : cet âge est de 66 ans depuis 2025 et grimpera à 67 ans en 2030.
